+7 (499) 455 09 86  Москва

+7 (812) 332 53 16  Санкт-Петербург

Получите бесплатную консультацию
юриста по телефонам прямо сейчас:
+7 (499) 455 09 86
Москва и МО
+7 (812) 332 53 16
Санкт-Петербург и ЛО

Чистая ссудная задолженность банка это

В последние годы кредитование стало пользоваться массовым спросом среди физических и юридических лиц. К тому же оформить кредит сегодня не проблема, на любые цели в короткие сроки с минимальным набором документов. Хотя бы раз в жизни все приходили в банк для реализации своих целей и желаний. Но банковские термины до сих пор знают и понимают далеко не все, среди них часто приходится слышать словосочетание «ссудная задолженность». Отсюда вытекает вопрос: что такое ссудная задолженность по кредиту?

Определение

Ссудная задолженность – это сумма денежных средств, выданных заемщику банком по договору кредитования, условия которого он не исполнил. Простыми словами это долг заемщика перед кредитором в случае возникновения просроченных платежей. Данная сумма уменьшается по мере возврата денежных средств банку.

Чистая ссудная задолженность по кредиту – это сумма денег, выданная заемщику по договору кредитования без учета процентов, комиссий, пени, штрафов.

Словосочетание «чистая ссудная задолженность» употребляется реже, в основном данное явление называют дебиторской задолженностью, что одно и то же. Она возникает не по вине финансовой организации, а по независящим от нее обстоятельствам.

Виды ссудной задолженности

Существует два вида:

  • задолженность, срок погашения которой еще не наступил;
  • просроченная выплата.

Последняя из них классифицируется следующим образом:

  • ожидаемая, например, если есть обеспечение ссуды: залог или поручительство;
  • сомнительная, если обеспечения нет;
  • безнадежная, когда вернуть заемные средства не представляется возможным.

При возникновении ссудной задолженности банки имеют возможность вернуть средства, для этого они предлагают неплатежеспособному клиенту несколько вариантов решения вопроса: реструктуризацию долга, рассрочки или отсрочки платежей.

Классификация дебиторской задолженности

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
+7 (499) 455 09 86 (Москва)
+7 (812) 332 53 16 (СПБ)
Это быстро и бесплатно!

Списание долгов


Банки активно борются с должниками и стараются свести свои риски к минимуму при выдаче кредитов. Но полностью оградить себя от неплатежеспособного заемщика невозможно, поэтому кредитная организация имеет запасной резерв средств, благодаря которым они списывают безнадежную дебиторскую задолженность, он формируется из процентов с других ссуд.

Банки редко списывают просроченные долги и могут сделать это в следующих случаях:

  • маленькая сумма долга;
  • в связи со смертью заемщика и отсутствия у него наследников;
  • после процедуры банкротства, если несостоятельный заемщик не может оплатить свои долги перед кредиторами.

На балансе банка долги числятся в течение 5 лет. за этот период кредитор тщательно отслеживает платежеспособность заемщика. Если у него появляется материальная возможность, то кредитор пытается свои средства взыскать.

Многие должники надеяться на списание своего долга опираясь на срок давности, но это напрасно банки знают, как его законно обнулить.

Заемщикам крайне невыгодно допускать просрочек по кредитам и не выплачивать долги вовсе, потому что законодательство на стороне кредитора. Соответственно, взысканием долгов неизбежный процесс для должника. Поэтому ссудная задолженность банка не отражается негативно на его активах.

Итак, ссудная задолженность по кредиту – это заемные средства, выданные банком заемщику, без учета вознаграждения. то есть процентов. Сегодня банковская система в нашей стране работает довольно четко и слажено, кредиторам известно множество способов снизить риски по невозврату заемных денег, что обязательно должен учитывать каждый заемщик, прежде чем оформить заем.

Учебник: Деньги Кредит Банки Ценные Бумаги

Глава 5 активные операции коммерческих банков

5.1. Структура активных операций

Активные операции — это операции по размещению ресурсов коммерческого банка для получения прибыли. Они ведут к росту средств на активных счетах (на них отражаются денежная наличность, банковские ссуды, вложения в ценные бумаги, здания, оборудования и т.д.). От качественного осуществления активных операций зависят ликвидность, доходность и, следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом.

Активы баланса банка отражают состав, структуру и целевое использование средств. Они показывают, во что вложены финансовые ресурсы и какова отдача от вложенных средств.

К активам баланса коммерческого банка (по публикуемой отчетности) относят:

средства кредитных организаций в Центральном банке РФ (в том числе обязательные резервы);

средства в кредитных организациях;

чистые вложения в ценные бумаги (в торговые ценные бумаги; в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения; в инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи);

чистая ссудная задолженность (включающая все виды предоставленных кредитов);

основные средства, нематериальные активы и материальные запасы;

требования по получению процентов;

Денежные средства и средства кредитных организаций в Центральном банке РФ относятся к высоколиквидным активам. Это средства в кассе, на корреспондентских и резервных счетах в Центральном банке РФ и др. Как правило, средства в кассе занимают незначительный удельный вес в балансе банка, поскольку относятся к неработающим активам и не приносят дохода. Их наличие обусловлено несколькими причинами. Во-первых, банк в любое время и по первому требованию клиентов обязан выплатить полностью или частично вклады, находящиеся на счетах до востребования. Во-вторых, существует необходимость обеспечивать денежной наличностью предприятия, которые получают из банка средства для выплаты заработной платы своим работникам, командировочные расходы и на выплаты социального характера. Поэтому в кассе банка должно быть постоянно определенное количество наличности.

Кроме наличности, коммерческие банки обязаны поддерживать определенные остатки средств на корреспондентских счетах в Банке России. Их величина непосредственно зависит от коммерческого банка и является результатом его договорных отношений с Банком России. Данные активы отражают средства коммерческого банка, находящиеся на корреспондентском счете в ЦБ РФ (в том числе «Обязательные резервы»).

Обязательные резервы — это высоколиквидные активы, практически не приносящие банку доходов. Они устанавливаются ЦБ РФ для регулирования общей ликвидности банковской системы страны и контроля денежных агрегатов. Такие требования устанавливаются надзорными органами разных стран для ограничения кредитных возможностей банков и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении. Величина обязательных резервов обусловлена необходимостью резервирования части привлеченных банком средств и записывается на счетах центральных банков по фиксированной ставке. Повышение обязательных резервов вынуждает банки сокращать свои кредитные операции.

Средства в кредитных организациях необходимы для поддержания ими прямых деловых отношений с другими коммерческими банками. Они возникают при установлении корреспондентских отношений с банками-резидентами и банками-нерезидентами в процессе проведения расчетно-платежных операций для своих клиентов, так и для выполнения операций в собственных интересах для получения дополнительной прибыли. К ним также относятся: суммы средств на счетах участников расчетов расчетных и клиринговых палат; расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ.

Главной составляющей активов в большинстве банков является ссудная и приравненная к ней задолженность (кредиты). Эти статьи активов показываются в чистом виде, т.е. за счет вычета соответствующих резервов. Они могут быть предоставлены центральному банку, банкам-резидентам и банкам-нерезидентам. Кроме того, здесь также отражаются ссуды, выданные коммерческим банком своим клиентам: юридическим лицам — резидентам, нерезидентам, населению.

Объем кредитных вложений зависит от ресурсов коммерческого банка и от обязательных нормативов, устанавливаемых Центральным банком РФ. Кроме того, уровень кредитного портфеля банка зависит от степени рискованности и прибыльности различных видов ссуд, стабильности депозитов, уровня банковского менеджмента. Относительно высокий удельный вес данной статьи в балансовых активах свидетельствует, как правило, о вполне рациональной (по крайней мере традиционной) структуре банковских активов. Степень диверсифицированности кредитов служит для минимизации (хеджирования) всевозможных рисков, связанных с деятельностью банка.

Банки осуществляют вложения в ценные бумаги (как и ссудная задолженность, операции с ценными бумагами показываются в балансе в чистом виде, т.е. за вычетом соответствующих резервов). Такая их классификация была принята в связи с переходом российских банков на систему международных стандартов бухгалтерского учета и отчетности. Основными целями вложений банка в ценные бумаги являются:

получение спекулятивных или долгосрочных доходов (в облигации и векселя частных корпораций и банков);

поддержание необходимого уровня ликвидности (в государственные ценные бумаги и ценные бумаги нерезидентов);

участие в других организациях и контроля их деятельности (в акции частных компаний).

В отличие от стран с развитыми финансовыми рынками величина этих статей в структуре российских банков не очень велика. Вместе с тем в коммерческих банках РФ наблюдается устойчивая тенденция роста банковских инвестиционных портфелей, которая отражает растущую ориентацию банка на нетрадиционные операции (связанные по своей сущности с заменой кредитного риска на рыночный).

Ссудная и приравненная к ней задолженность, выданные межбанковские кредиты, ценные бумаги, учтенные векселя и корсчета кредитной организации в банках (резидентах и нерезидентах) относятся к работающим активам.

Читайте также:  Второй арбитражный апелляционный суд официальный сайт

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы отражают вложения банка в эти активы с целью осуществления банком операционной деятельности по приобретению высокотехнологичного оборудования, компьютеров, средств оргтехники и т.д.

Отдельно в балансе показаны требования по получению процентов, которые отражают сумму причитающихся банку процентов от предоставленных кредитов и составляют основную сумму доходов банка. Обычно в банке сопоставляют изменения общей величины и структуры активов, приносящих процентный доход (в первую очередь, процентов от предоставления ссуд) с темпами роста полученного от их использования дохода.

К прочим активам относят межфилиальные расчеты, средства в расчетах (расчетов с биржами, расчеты по конверсионным операциям, прочие дебиторы).

Решение типовых задач

Виды активов коммерческого банка

Задача. В табл. 5.1 приведены данные о видах активов коммерческого банка. Требуется определить удельный вес отдельных статей активов в общей структуре активов и сделать выводы.

Решение. Рассчитаем удельный вес активов и представим данные в табл. 5.2.

Как видно из приведенной структуры активов, основную их долю занимает чистая ссудная задолженность (61,24\%), на втором месте находятся вложения в ценные бумаги (25,29\%), в том числе чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (12,66\%), чистые вложения в торговые ценные бумаги (11,97\%), чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (0,66\%). Такая структура активов характерна для большинства российских банков и подтверждает роль ссудных операций как наиболее доходных и часто применяемых.

Задачи для самостоятельного решения

Задача. В табл. 5.3 приведены данные о размещении средств коммерческого банка. Требуется:

определить удельный вес отдельных статей активов в общей структуре активов и дать ее характеристику;

проанализировать динамику изменения активов банка за рассматриваемый период;

Содержание

Читать:Аннотация
Читать:Введение
Читать:Глава 1 деньги, денежное обращение, денежная масса
Читать:1.2. показатели денежного оборота
Читать:1.3. инфляция
Читать:Глава 2 валютные отношения и валютные операции
Читать:2.2. валютная позиция банка
Читать:2.4. валютный курс и валютная котировка
Читать:Глава 3 центральный банк
Читать:3.2. политика обязательного резервирования
Читать:3.3. политика открытого рынка
Читать:3.4. учетная политика
Читать:3.5. пассивные и активные операции центрального банка
Читать:3.6. баланс центрального банка
Читать:Глава 4 пассивные операции коммерческих банков
Читать:4.2. собственные средства коммерческого банка
Читать:4.4. анализ структуры пассивов банка
Читать:Глава 5 активные операции коммерческих банков
Читать:5.3. кредитные операции
Читать:5.4. оценка кредитоспособности предприятия-заемщика
Читать:Глава 6 инвестиционная деятельность коммерческого банка
Читать:6.2. основные показатели долговых ценных бумаг и методы их определения
Читать:6.3. показатели для оценки инвестиционного портфеля
Читать:6.4. сравнительная эффективность инвестиций при формировании портфеля
Читать:Глава 7 финансовые услуги в коммерческом банке
Читать:7.2. факторинговые операции банка
Читать:7.3. форфейтинговые операции банка
Читать:7.4. трастовые операции банка
Читать:Глава 8 анализ качества активов коммерческого банка
Читать:Глава 9 финансовые результаты деятельности коммерческих банков
Читать:Глава 10 сберегательные банки
Читать:10.2. операции сберегательного банка рф с ценными бумагами
Читать:10.3. кредитование населения в сберегательном банке рф
Читать:10.4. оценка финансового состояния сбербанка рф
Читать:Глава 11 ипотечные банки
Читать:Глава 12 ценные бумаги
Читать:12.2. классификация ценных бумаг
Читать:12.3. облигации
Читать:12.5. акции
Читать:Глава 13 производные ценные бумаги и финансовые инструменты
Читать:13.2. финансовые инструменты
Читать:Глава 14 анализ конъюнктуры рынка ценных бумаг
Читать:14.1. фундаментальный анализ
Читать:14.2. технический анализ
Читать:Глава 15 страховые компании
Читать:Глава 16 паевые инвестиционные фонды
Читать:Приложение 1
Читать:Приложение 3
Читать:Приложение 4
Читать:Приложение 6

Чистая ссудная задолженность банка это


В 1999 году Казначейство было подключено к системе торгов ММВБ и СПВБ. Для этих целей было приобретено специализированное программное обеспечение, средства вычислительной техники и инсталлированы оптоволоконные линии связи. Первый год существования стал годом беспрецедентно быстрого развития и становления МБСП в качестве крупного финансово-кредитного учреждения для элитной корпоративной клиентуры.

Структура активных операций

Это средства в кассе, на корреспондентских и резервных счетах в Центральном банке РФ и др. Как правило, средства в кассе занимают незначительный удельный вес в балансе банка, поскольку относятся к неработающим активам и не приносят дохода. Их наличие обусловлено несколькими причинами. Во-первых, банк в любое время и по первому требованию клиентов обязан выплатить полностью или частично вклады, находящиеся на счетах до востребования.

Методика экспресс-анализа финансовой отчетности банка

Горизонтальный анализ – это сравнение каждой статьи отчетности с прошлым периодом, что позволяет выявить тенденции изменения статей и определить темп роста (прироста) показателей. Процедура горизонтального анализа заканчивается формулировкой выводов относительно темпов роста показателей хозяйственных средств и их источников. — об увеличении рискованности активных операций банка (за счет роста в пассивах резервов – резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, резервов на возможные потери по прочим активам и т.п.) (–) — непроцентные доходы (чистые доходы от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, драгоценными металлами и прочими инструментами, чистые доходы от переоценки иностранной валюты, комиссионные доходы, комиссионные расходы, чистые доходы от разовых операций, прочие чистые операционные доходы). Проведем апробацию методики экспресс-анализа финансовой отчетности банка на примере финансовой отчетности ООО «Промрегионбанк» [3].

Чистая ссудная задолженность банка это


Пассивы: — рост статьи баланса «Средства кредитных организаций» на 2,640,935 тыс. руб. объясняется привлечением межбанковских кредитов от нерезидентов; — рост статей баланса «Средства клиентов (некредитных организаций)» и «Вклады физических лиц» на 10,536,852 тыс. руб. объясняется ростом клиентов как юридических, так и физических лиц, и объемом вкладов; — рост статьи баланса «Выпущенные долговые обязательства» на 4,278,671 тыс.

Банк «Возрождение» опубликовал данные отчетности по РСБУ за первое полугодие 2015 года

Руководствуясь консервативным подходом к управлению рисками, а также в целях соблюдения требований Банка России, за шесть месяцев 2015 года были произведены отчисления в резервы в размере 3,6 млрд рублей, что на 52,3% больше, чем за аналогичный период 2014 года. Основным источником фондирования деятельности банка традиционно являются средства клиентов на депозитных и расчетных счетах. Сохраняя стабильный уровень на протяжении первого полугодия, к концу отчетного периода они составили 172,3 млрд рублей, что на 6,8% выше, чем годом ранее.

Анализ динамики и структуры баланса ОАО «Сбербанк России» к дипломному проекту на тему: Совершенствование деятельности банка ОАО «Сбербанк России»

В частности, средства кредитных организаций возросли на 116,58% и составили на конец 2013 г. 630 459 млн.руб. Темпы роста выпущенных долговых обязательств составили 361,23% и в стоимостном выражении прирост произошел на 292536 млн. руб. На 132,29% увеличились прочие обязательства и составили 178 847 млн. руб. Сумма резервов на прочие потери составила 31 001 млн. руб. а это на 4688 млн. руб. выше по сравнению с тем же показателем 2010 г.

ОТП в России

Мы хотим стать постоянным партнером для 3 миллионов клиентов. Развиваясь как универсальный финансовый институт и опираясь на инициативу сотрудников, мы стремимся войти в 20 крупнейших российских банков. Наша цель — быть ключевым дочерним банком Группы ОТП, показывая стабильный рост прибыли и рыночной доли Критерии (признаки) отнесения клиентов к категории клиентов-иностранных налогоплательщиков,

Задолженность, ссудная

Банки — I в современном экономическом строе Б. являются высшей формой кредитного посредничества и важнейшими органами вексельного и денежного обращения. Цель банковой деятельности: во первых, создать систему кредита (см. это сл.), которая обеспечивала бы … Энциклопедический словарь Ф.А. Брокгауза и И.А. Ефрона Россия.

Русское право: Русское гражданское право — Вступление.

Кредитная политика ОАО «Россельхозбанк»

Основная доля процентных доходов приходится на доходы от ссуд, предоставленных клиентам, которые на отчетную дату составляют 30593,871 млн. руб. и по сравнению с предыдущим годом увеличились в 2,3 раза. По сравнению с ними, процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях малы (17,43 %, что в абсолютном выражении 6602,950 млн. руб.), увеличились в 3,38 раза. Это объясняется тем, что банк за отчетный год увеличила количество кредитов и следовательно увеличились процентные доходы.

Что такое ссудная задолженность: учет, формирование и погашение

Что такое ссудная задолженность

В наше время что такое кредит знает даже школьник. Получить необходимую сумму денег в долг на любые цели может каждый желающий. При этом необязательно собирать большой пакет документов.

Читайте также:  Какие налоги должен платить индивидуальный предприниматель в 2017 году

Каждый второй гражданин обращался в банк за помощью, чтобы решить финансовые проблемы или приобрести необходимый товар. И при всем этом спросе, многие граждане даже не догадываются, что такое ссудный долг перед кредитором.

Ссудная задолженность это сумма денег, которую заемщик получил со стороны финансовой компании, но не вернул, согласно условиям, которые оговорены в кредитном договоре. При этом стоит учитывать, что возвращается не только сумма основного долга, но и проценты за пользование заемными средствами.

Простыми словами, судный долг – это обычный долг заемщика перед финансовым учреждением. Если клиент порядочный и вносит оплату своевременно, то сумма задолженности будет постоянно уменьшаться.

Но почему она появляется?

Все дело в том, что при оформлении кредита, мало кто задумывается как будет погашать долг если заболеет или потеряет основной источник дохода. В результате непредвиденные обстоятельства могут привести к тому, что заемщику нечем платить ежемесячные взносы по договору.

Появляется просрочка, которая с каждым днем только увеличивается. Из-за пропуска платежей клиенту начисляются штрафные санкции на сумму чистой ссудной задолженности.

Чистая ссудная задолженность банка это сумма денег, которую кредитор предоставил заемщику по договору. Это сумма без учета процентов и штрафных пеней.

Ссудная задолженность с точки зрения банка

Не секрет, что деятельность любой финансовой компании связана с определенными рисками: операционными, рыночными или кредитными. Но самый опасный – это риск, связанный с задолженностью по кредитам.

Если внимательно изучить статистику, то можно сделать вывод, что многие банки ушли с рынка финансовых услуг (обанкротились) именно потому, что не смогли настроить грамотную политику управления и качественно проанализировать свой кредитный портфель.

К примеру. для устранения сcудной задолженности в Сбербанке, специалисты в индивидуальном порядке рассматривают дело каждого заемщика. Квалифицированные сотрудники разрабатывают специальные схемы, которые применяются к должникам, с целью возврата долга.

Но не всегда все складывается положительно, и кредиторы несут большие убытки. Чтобы избежать проблем в будущем, финансовые компании предоставляют сведения в бюро кредитных историй. Благодаря этому, заемщик, которого официально признали должником, больше не сможет получить финансовую помощь ни в одном банке.

Классификация ссудной задолженности

Можно выделить следующие категории ссудной задолженности:

Данная разновидность означает, что у клиента отсутствует ссудная задолженность перед банком на отчетную дату, или имеется, но не превышают 5 суток. Некоторые банки могут увеличить срок, в течение которого необходимо вернуть заемные средства. Такая категория, как правило, используется по кредитным картам со льготным сроком до 50 и более дней.

Суть данной задолженности заключается в том, что ее можно переоформить. При этом стоит учитывать, что пункты соглашения о предоставлении услуг остаются неизменными.

В данном случае, когда имеется просроченная задолженность по ссудному счету.

Выделяют четыре типа просрочки: до 5 дней, от 6 до 30, от 31 до 180 и более 180 дней.

Также стоит учитывать, что ссудная задолженность может быть:

Это наиболее привлекательный для банка вариант, который подразумевает наличие поручителя или залогового обеспечения. В таком случае кредиторы могут не переживать за невозврат средств.

В случае возникновения долга с обеспечением, обязанность по возврату долга будет переложена на поручителя. Если заемщик для получения ссуды предоставил залоговое обеспечение – его выставят на продажу и закроют долги.

Это классификация долга, при которой заемщик получает средства без залога и предоставления поручителя. В такой ситуации финансовая организация не имеет дополнительных гарантий возврата. Единственный выход – это взыскать и продать личное имущество клиента, чтобы покрыть долги.

Ссудный счет

Каждый заемщик, получая деньги в долг от банка, становится обладателем счета ссудной задолженности. Такой счет банки открывают каждому, кто подписывает условия договора и обязуется все вернуть, с учетом процентов. Но зачем нужен счет?

Счет открывают для того чтобы максимально быстро контролировать все операции по конкретному заемщику:

  • Ежемесячные платежи по кредиту;
  • Сумму просроченного долга;
  • Переплату по кредитному договору;
  • Досрочное погашение;
  • Неоплаченные проценты.

На дебете счета фиксируется сумма кредита с учетом заложенных процентов и иных обязательных платежей, а на кредите отражается вся история по возврату. Простыми словами, ссудный счет – это счет клиента, на который банк зачисляет кредитные средства своего клиента.

Особенности ссудного счета:

  • Открывается на имя заемщика исключительно на основании кредитного договора;
  • Один клиент может иметь сразу несколько счетов, поскольку каждый кредит – это новый счет;
  • Является бесплатной услугой только для физических лиц. С юридического лица взимается плата не только за открытие, но и за ведение счета;
  • Открывается банком исключительно для контроля всех операций по кредиту;
  • Не является самостоятельной услугой, которую финансовая компания оказывает клиенту при выдаче кредитных средств.

Ссудные счета можно разделить на три категории:

Простой счет создается кредитором только для одноразовой сделки. Этот счет на практике используют все финансовые компании, которые предлагают оформить потребительский кредит или автокредит.

Необходим в том случае, если заемщик постоянно получает деньги в долг. В этом случае открывается счет, на который регулярно зачисляются средства. Такие счета, как правило, используются для клиентов, которые получают кредитные карты.

Специальный счет позволяет клиенту совершать любые операции в течение срока действия карты. Также некоторые кредиторы увеличивают лимиты порядочным клиентам, что можно сделать только при открытии специального счета.

Это активно-пассивный счет, на котором ссудный счет объединен с расчетным счетом. По такому счету одновременно идет контроль как за приходными, так и расходными операциями. Эти счета доступны только для юридических лиц.

Движение средств, по контокоррентному счету можно представить следующим образом:

Списание долгов


Цель финансовой компании – это привлечение максимальной прибыли, которую они получают за счет минимизации собственных рисков.

Тем не менее от должников никуда не деться. Как бы банки тщательно ни проверяли своего клиента, прежде чем предоставить сумму денег в долг, огородиться от непорядочных клиентов достаточно сложно, или, можно сказать, практически невозможно.

Большая часть заемщиков перестает вносить оплату неумышленно, а только потому, что нет финансовой возможности. Но что делать кредитору, если должник длительное время не вносит оплату, и все попытки взыскать долг ни к чему не привели?

Именно для таких целей у банка сформирован запасной резерв средств. Именно с этого счета будут взяты средства для списания долга непорядочного заемщика. Однако банки не спешат избавляться от проблемных долгов и сразу их списывать.

Использовать средства в запасном резерве, для погашения ссудной задолженности, можно если:

  • Прошел срок исковой давности по кредиту, равный 3 годам;
  • Сумма кредитного долга минимальная;
  • Заемщик умер и у него не осталось родственников, которые погасят долги (как правило, ответственность ложится на наследников);
  • Заемщик официально признан банкротом .

Но не стоит радоваться, если вы набрали кредитов и успешно провели процедуру банкротства. Стоит принимать во внимание, что финансовые компании контролируют списанные долговые обязательства в течение 5 лет. Именно в течение указанного срока кредитор будет отслеживать платежеспособность своего клиента, который принес банку убытки. Если выяснится, что финансовое положение заемщика улучшилось, то кредитор может взыскать через суд списанную сумму долга.

Списание части долга через суд

Не секрет, что заемщик, который допустил просрочку, порой игнорирует кредитора и хочет решить дело в судебном порядке. Но для чего необходим суд? Неужели он может списать сумму чистой задолженности заемщика перед финансовой компанией.

Необходимо учитывать, что банк передает дело в суд должника только в том случае, если сумма долга и начисленные штрафные санкции достигают существенных размеров. К примеру, чистая ссудная задолженность равна 500 000 рублей, а начисленные пени, проценты и штрафные санкции 450 000 рублей.

Помимо того, что кредитор просит полностью погасить общую сумму долга и начисленные проценты, он выставляет заемщику счет на судебные издержки. В целом может получиться «нереальная» сумма к погашению.

Но почему все заемщики так пытаются дождаться именно судебного разбирательства? В чем выгода для неплательщика? Все дело в том, что в подобной ситуации суд, конечно, будет на стороне финансовой компании, поскольку заемщик нарушил условия договора.

Но есть и положительные моменты для заемщика, который оказался в сложной финансовой ситуации. На практике банки сокращают коэффициент ссудной задолженности, поэтому заемщик получает замечательную возможность уменьшить официально долг на 20-80%.

Читайте также:  Нашу стоянку у константинополя долго не забудут войска

Порой встречаются случаи, когда банк полностью аннулирует начисленные пени и штрафы. Чтобы получить такой «подарок» потребуется доказать, что условия нарушены по уважительной причине.

Однако не стоит радоваться, если кредитор списал все долги, поскольку в любой момент все может поменяться, и заемщика заставят вернуть кредитные средства, с учетом начисленных процентов. Банки никогда не прощают долги, держат их на особом балансе, и делают все для того, чтобы вернуть списанную задолженность. В такой ситуации закон находится на стороне финансовой компании.

Единственный вывод, чтобы этого избежать – это не допускать просрочек и своевременно вносить оплату. Возвращать средства кредитору рано или поздно придется, только кредитное досье будет испорчено, и получить финансовую помощь, в случае острой необходимости, уже не получится ни в одном банке.

Заемщикам, которые погашают кредиты в установленные сроки, обязательно выдается справка об отсутствии задолженности и направляется положительная запись в бюро кредитных историй.

Необходимо учитывать, списание ссудной задолженности юридических лиц – это сложный и длительный процесс. На практике кредиторы стараются погасить долги путем наложения ареста на счета и конфискации имущества.

Как происходит погашение долга

Погашение долга происходит согласно условиям кредитного договора.

Существует две системы оплаты долга:

  • Аннуитетными платежами;
  • Дифференцированными платежами.

В первом случае, заемщик в течение всего срока вносит оплату равными платежами. Что касается второго варианта погашения долга, то по мере оплаты размер платежа уменьшается.

К сожалению, какую систему погашения долга выбрать решает не заемщик, а кредитор.

Заемщик может погашать долг как наличными средствами через кассу, так и путем совершения безналичного перевода.

Стоит принимать во внимание, что согласно условиям кредитного договора, заемщик может погасить долг полностью или частично. В этом случае необходимо обратиться к сотруднику финансовой компании и написать заявление на закрытие кредита, или на досрочное погашение. После оплаты банк должен пересмотреть график платежей и выдать на руки новый.

Если заемщик перестал вносить оплату, кредиторы должны провести большую работу, чтобы сократить сумму ссудного долга.

Для этого банк принимает следующие меры:

  • Выявление факта появления задолженности по ссудному счету ;
  • Мониторинг будущих потерь или определение категории качества. В данном случае опытные аналитики финансовой компании просчитывают возможные риски по каждому случаю и рассчитывают остаток ссудной задолженности;
  • Проведение переговоров. Кредитору важно понять, по какой причине заемщик перестал вносить оплату по графику.
  • Принятие решения. Чтобы исправить ситуацию и не допустить образования большого долга, банки предлагают изменить условия договора: увеличить срок и тем самым сократить размер ежемесячного взноса. Некоторые банки готовы уменьшить процентную ставку, чтобы заемщик смог наладить финансовое положение и вносить оплату своевременно. В таком случае проводится реструктуризация ссудной задолженности;
  • Выездные проверки. Такие проверки со стороны сотрудников финансовой компании нужны для того, чтобы проанализировать наличие и состояние личного имущества, которое можно конфисковать, через судебных приставов, для частичного или полного погашения ссудного долга;
  • Выставление требования. Конечно, банку выгоднее вернуть долги в досудебном порядке. Первое что будет сделано – это составлено требование, в котором будет прописана сумма долга, с учетом процентов на ссудную задолженность и направлено должнику заказным письмом;
  • Обращение в суд. Это крайняя мера, к которой кредиторы не любят обращаться. Но если заемщик скрывается от кредитора, не отвечает на телефонные звонки – то другого выхода нет. В данном случае осуществляется формирование ссудной задолженности.
  • Изъятие имущества. Конфисковать личное имущество можно только после вынесения судебного решения.

Понравилась статья? Отблагодарите автора, поделитесь с друзьями!

Данная форма публикуемого баланса коммерческого банка позволяет рассмотреть структуру его основных операций но укрупненным показателям, оценить направления вложения средств, проанализировать ресурсную базу, источники собственных средств и наличие внебалансовых обязательств.

Активы банка включают различные статьи.

Денежные средства представляют собой наиболее ликвидные активы, находящиеся в кассе банка.

Средства кредитных организаций в Панке России являются результатом договорных отношений коммерческого банка с Банком России и отражают размещение средств на корреспондентских счетах.

Обязательные резервы представляют собой высоколиквидные активы, практически не приносящие банку доходов и устанавливаемые Банком России в целях регулирования ликвидности банковской системы и контроля за денежной массой.

Средства в кредитных организациях — это сумма средств на счетах банка в банках-корреспондентах, счета для участников расчетов расчетных и клиринговых палат, расчеты участников рынка ценных бумаг.

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, отражают сумму денежных средств, на которую можно обменять актив или урегулировать обязательство при совершении сделки между независимыми друг от друга сторонами на открытом рынке.

Чистая ссудная задолженность складывается из суммы средств, размещенных банком в виде предоставленных кредитов (за минусом соответствующих резервов).

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, включают долговые обязательства, не имеющие котировки па открытом рынке, и все долевые инструменты, по которым отсутствует котировка и справедливую стоимость которых нельзя надежно определить.

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения, — это непроизводные финансовые активы с фиксированными или определенными платежами и фиксированным сроком погашения, которые кредитная организация намерена и способна удерживать до наступления срока погашения.

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы отражают сумму средств, вложенных в здания, оборудование, иное имущество, необходимое для осуществления банковской деятельности.

Прочие активы отражают иные незначительные вложения банка.

Пассивы банка состоят из собственных средств (уставного капитала, фондов банка и нераспределенной прибыли) и привлеченных средств (депозитов и недепозитных источников банковских ресурсов).

Кредиты . депозиты и прочие средства Банка России отражают средства, полученные банком в порядке получения финансовой поддержки от Банка России (внутридневные, однодневные, ломбардные кредиты и др.).

Средства кредитных организаций складываются из размещенных в данном банке средств банков-корреспондентов (на счетах ЛОРО).

Средства клиентов (не кредитных организаций) — это ресурсы, размещенные в банке клиентами на их расчетных, текущих и иных счетах в порядке расчетного обслуживания банком юридических лиц, а также вклады физических лиц.

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль и убыток, отражают соответствующие средства аналогично статье актива,

Выпущенные долговые обязательства включают средства, связанные с привлечением банком средств под выпускаемые им ценные бумаги.

Далее следуют статьи, но которым в банках отражаются незначительные средства.

Источники собственных средств включают несколько статей.

Средства акционеров характеризуют величину уставного капитала, образованного за счет средств, внесенных акционерами, и представленного обыкновенными и привилегированными акциями. Размер уставного капитала, порядок его формирования и изменения определяются в уставе банка. В нем записано, что капитал равен общей сумме акций банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы кредиторов. Уставный капитал банка равен номинальной стоимости вылущенных им обыкновенных акций. В расчет принимаются как акции, эмитированные при формировании банка для создания капитала, достаточного для его функционирования, так и выпущенные впоследствии при необходимости наращивания капитала.

Собственные акции . выкупленные у акционеров . отражают величину средств, которую может затратить банк при выкупе акций в связи с изменением их номинала и др.

Эмиссионный доход — это сумма, на которую взносы в капитал превышали номинальную стоимость выпущенных акций при их первичном размещении. Разница между продажной и номинальной стоимостью акций является результатом благоприятной рыночной конъюнктуры.

Резервный фонд составляет не менее 5% уставного капитала банка и предназначен для возмещения потерь, возникающих в результате текущей деятельности банка, непредвиденных убытков, выплаты дивидендов по привилегированным акциям (в случае недостаточности прибыли).

Переоценка по справедливой стоимости цепных бумаг . имеющихся в наличии для продажи . отражает средства, предназначенные для покрытия разницы между рыночной и балансовой стоимостью ценных бумаг, реализуемых па открытом рынке.

Переоценка основных средств включает резервы переоценки, создаваемые для покрытия разницы между рыночной и балансовой стоимостью основных средств банка, может капитализироваться в виде бесплатного размещения акций между акционерами банка.

Нераспределенная прибыль представляет собой прибыль предшествующих лет, накопленную за время его функционирования и удержанная от распределения между акционерами.

Неиспользованная прибыль за отчетный период отражает соответствующую часть прибыли отчетного периода, не распределенную в различные фонды.

Далее идут внебалансовые обязательства.

Рекомендуем посмотреть: